个养老缴社会养老保险和商业养老保险比较
个人日记
这个问题现在关注的人特别多，最近由于工作的原因，对家庭理财和风险管理特别关注，以下文章为网上转载，供参考。
作为个体户或者自由职业者到底应该如何计划自己将来的养老问题。
一、社会养老保险
首先我们看看个体户或自由职业者社会养老保险的缴费方式。
2012年度执行的缴费基数为2011年度全区城镇单位在岗职工年平均工资。灵活就业人员参加企业职工基本养老保险按缴费基数的
20%缴纳费用，基数设五个缴费档次，即以缴费基数的60%、70%、80%、90%、100%作为缴费基数。灵活就业人员缴纳养老保险费可根据自身的经济情况选择其中的一个缴费档次。本着多缴多得、少缴少得的基本原则，选择不同的缴费档次，达到申领养老保险待遇年龄后所享受的养老金也会相应的不同。
下面举例加以说明。
假设2011年度全区月平均工资3000元，年平均工资为36000元。那么我们每年要缴的社保费用就是以下五个档次:
一档：36000(年平均工资）× 60%（基数）×20%=4320元
二档：36000× 70%（基数）×20%=5040元
三档：36000× 80%（基数）×20%=5760元
四档：36000× 90%（基数）×20%=6480元
五档：36000× 100%（基数）×20%=7200元
至少缴15年，年数缴得越多，将来基本养老金领得越多。
然后我们来看看将来能领多少钱？
首先我们看看个体户或自由职业者社会养老保险的缴费方式。
2012年度执行的缴费基数为2011年度全区城镇单位在岗职工年平均工资。灵活就业人员参加企业职工基本养老保险按缴费基数的
20%缴纳费用，基数设五个缴费档次，即以缴费基数的60%、70%、80%、90%、100%作为缴费基数。灵活就业人员缴纳养老保险费可根据自身的经济情况选择其中的一个缴费档次。本着多缴多得、少缴少得的基本原则，选择不同的缴费档次，达到申领养老保险待遇年龄后所享受的养老金也会相应的不同。
下面举例加以说明。
假设2011年度全区月平均工资3000元，年平均工资为36000元。那么我们每年要缴的社保费用就是以下五个档次:
一档：36000(年平均工资）× 60%（基数）×20%=4320元
二档：36000× 70%（基数）×20%=5040元
三档：36000× 80%（基数）×20%=5760元
四档：36000× 90%（基数）×20%=6480元
五档：36000× 100%（基数）×20%=7200元
至少缴15年，年数缴得越多，将来基本养老金领得越多。
然后我们来看看将来能领多少钱？
领取公式如下：基本养老金=基础养老金+个人帐户养老金
其中：
基础养老金=（市上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限（含视为缴费年限）×基数×1%；
个人账户养老金=个人帐户积累额÷计发月数
计发月数：按目前规定，60岁退休的按139月计算，55岁退休的按150月计算。将来随着人们寿命增长，计发月数会相应增加。
在这里重点解释一下：
个人参保的话，参加的养老保险是缴费基数的12%计入社会统筹基金，8%计入个人账户。
所以，虽然你每年缴了年平均工资20%的养老费，实际进入个人账户的金额只有8%
下面我们举例加以说明：
假设：月平均工资为3000元,本人指数化月平均缴费工资3000元，缴了15年，按以下5个档领取方式：
每月基础养老金： 每年领取的基础养老金：
一档：(3000+3000)÷2×15×60%×1%＝270元 3240元
二档：(3000+3000)÷2×15×70%×1%＝315元 3780元
三档：(3000+3000)÷2×15×80%×1%＝360元 4320元
四档：(3000+3000)÷2×15×90%×1%＝405元 4860元
五档：(3000+3000)÷2×15×100%×1%＝450元 5400元
每月个人账户养老金 每年领取的个人帐户养老金：
一档：36000(年平均工资）× 60%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝186元 2232元
二档：36000(年平均工资）× 70%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝217元 2604元
三档：36000(年平均工资）× 80%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝248元 2976元
四档：36000(年平均工资）× 90%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝279元 3348元
五档：36000(年平均工资）× 100%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝310元 3720元
基本养老金=基础养老金+个人帐户养老金
那么每年我们能领取的养老金如下：
一档：5472元
二档：6384元
三档：7296元
四档：8208元
五档：9120元
有人要说退休的时候月平均工资肯定不止3000了，领的应该更多。为什么没有考虑月平均工资上涨的因素，是因为月平均工资上涨我们每月要缴的保险费用也跟着增加，同时物价也相应上涨，所以我们排除掉这个因素。
个人帐户累积额，没有考虑资金的利息，资金的利息按不低于银行利率计算。因这笔钱不买社保，放银行也是有利息的，故也排除这个因素。
现在我们回头再来看看：
按一档缴费15年 每年缴4320元 60岁退休后每年能领5472元
按二档缴费15年 每年缴5040元 60岁退休后每年能领6328元
按三档缴费15年 每年缴5760元 60岁退休后每年能领7296元
按四档缴费15年 每年缴6480元 60岁退休后每年能领8208元
按五档缴费15年 每年缴7200元 60岁退休后每年能领9120元
也就是说按现行的社会养老保险制度排除掉个人帐户资金利息和工资上涨的因素：
领12年拿回成本，活到72岁以上就是赚的了。
如果没交满就去世了，社保的个人帐户余额可以由继承人继承。也就是已缴纳的月平均工资的8%那部份。另外12%缴的就算为国家社会统筹做了贡献了。
总之个人买了社保的人一定要多活，活得越久越划算！活不过72岁就亏了。
关于有单位的有公司的买社保的计算方法又不一样了，单位缴20%,个人缴8%，个人认为还是划算的，毕竟不象个体户和自由职业者，还要额外缴12%。 在此不作具体计算了，估计几年就能拿回成本（前提是能活到退休）。
二、商业养老保险
商业养老保险的品种很多，不过不论哪家保险公司的产品都经过国家保监会审核定价的，缴费方式和领取方式都大同小异，下面我以网球一姐李娜代言的泰康人寿的一款产品为例。
主险《泰康财富人生D款终身年金保险（分红型）》
附加险《泰康附加财富赢家定期寿险（万能型）》
假设投保人和被保险人为本人。
缴费方式：
主险每年缴费1万元（也可缴5千、2万、3万），缴15年。附加险一次性交10元。
领取方式：
15年缴满后就领钱，缴多少领多少，活多久领多久，最后还本付息。
保险合同以被保险人身故结束。被保险人身故时退还所缴保费，及保费产生的红利。
也就是说所缴的15万始终在帐户上的情况下，缴满十五年，就可以按每年1万元领取养老保险，一直领到身故。身故后15万保费留给受益人。如果活到88岁，也可以将15万取出来。合同结束。
举例：
被保险人王先生35岁。
每年缴费1万元，缴15年。共缴费15万
51岁开始王先生每年可领取1万元直到身故。（提示：若是社保必须60岁才能开始领钱）
身故后15万及万能帐户上的余额由受益人（可以是王先生妻子也可以是子女）领取。
此保险品种的运作方式为：四笔现金流进入万能帐户运作日计息月复利：
1.所缴保费产生的红利 2.每年度保险金额的10%（终身） 3.缴费期间每五年保险费的50%(共三次） 4.万能帐户资金的利率（月复利计息）。
每年领取的1万元，即是领取的万能帐户里运作出来的钱。（至于商业保险公司为什么能运作出几倍于本金的钱来，下一篇文章，我再跟大家一起探讨）
在被保险人生存期间，15万本金，始终在帐户上，只不过要领取这15万，需等到88岁，或身故留给受益人。
三、社会养老保险和商业养老保险的比较
1.若被保人缴费期间死亡，社会养老保险不完全退回本金 ，只退个人帐户所缴金额。
商业养老保险能拿回所缴保费及分红。
2.社会养老保险的所缴费用是每年递增的，退休收益也随工资递增。
商业养老保险费用是固定的，退休收益也是按合同责任约定的方式领取。
3.社会养老保险必须到法定退休年龄才能领钱。（若25岁开始缴缴15年，缴满了，还要等20年才领钱）
商业保险领取方式更灵活，交满后就可领取部分红利。
4.社会养老保险没有红利，是死钱没有进行任何运作。（国家已在试点改革，让社保上市参与投资分红计划）
商业保险是以日计息月复利的方式进行运作，有固定收益和分红收益。
5.社会养老保险是国家强制执行的社会保障，劳动者和企业都必须参加。
商业保险是一种双方自愿的受法律保护的契约行为，没有强制性。
6.社会养老保险政策由国家制定，在不断改革中，一定是存在变化的。
商业保险是由双方签定的合同为法律约束力，不能随意更改。
以上观点，仅代表个人观点，个体户和自由职业者究竟买社会养老保险好还是商业养老保险好？见仁见智！
其中：
基础养老金=（市上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限（含视为缴费年限）×基数×1%；
个人账户养老金=个人帐户积累额÷计发月数
计发月数：按目前规定，60岁退休的按139月计算，55岁退休的按150月计算。将来随着人们寿命增长，计发月数会相应增加。
在这里重点解释一下：
个人参保的话，参加的养老保险是缴费基数的12%计入社会统筹基金，8%计入个人账户。
所以，虽然你每年缴了年平均工资20%的养老费，实际进入个人账户的金额只有8%
下面我们举例加以说明：
假设：月平均工资为3000元,本人指数化月平均缴费工资3000元，缴了15年，按以下5个档领取方式：
每月基础养老金： 每年领取的基础养老金：
一档：(3000+3000)÷2×15×60%×1%＝270元 3240元
二档：(3000+3000)÷2×15×70%×1%＝315元 3780元
三档：(3000+3000)÷2×15×80%×1%＝360元 4320元
四档：(3000+3000)÷2×15×90%×1%＝405元 4860元
五档：(3000+3000)÷2×15×100%×1%＝450元 5400元
每月个人账户养老金 每年领取的个人帐户养老金：
一档：36000(年平均工资）× 60%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝186元 2232元
二档：36000(年平均工资）× 70%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝217元 2604元
三档：36000(年平均工资）× 80%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝248元 2976元
四档：36000(年平均工资）× 90%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝279元 3348元
五档：36000(年平均工资）× 100%（基数）×8%×15÷139（计发月数）＝310元 3720元
基本养老金=基础养老金+个人帐户养老金
那么每年我们能领取的养老金如下：
一档：5472元
二档：6384元
三档：7296元
四档：8208元
五档：9120元
有人要说退休的时候月平均工资肯定不止3000了，领的应该更多。为什么没有考虑月平均工资上涨的因素，是因为月平均工资上涨我们每月要缴的保险费用也跟着增加，同时物价也相应上涨，所以我们排除掉这个因素。
个人帐户累积额，没有考虑资金的利息，资金的利息按不低于银行利率计算。因这笔钱不买社保，放银行也是有利息的，故也排除这个因素。
现在我们回头再来看看：
按一档缴费15年 每年缴4320元 60岁退休后每年能领5472元
按二档缴费15年 每年缴5040元 60岁退休后每年能领6328元
按三档缴费15年 每年缴5760元 60岁退休后每年能领7296元
按四档缴费15年 每年缴6480元 60岁退休后每年能领8208元
按五档缴费15年 每年缴7200元 60岁退休后每年能领9120元
也就是说按现行的社会养老保险制度排除掉个人帐户资金利息和工资上涨的因素：
领12年拿回成本，活到72岁以上就是赚的了。
如果没交满就去世了，社保的个人帐户余额可以由继承人继承。也就是已缴纳的月平均工资的8%那部份。另外12%缴的就算为国家社会统筹做了贡献了。
总之个人买了社保的人一定要多活，活得越久越划算！活不过72岁就亏了。
关于有单位的有公司的买社保的计算方法又不一样了，单位缴20%,个人缴8%，个人认为还是划算的，毕竟不象个体户和自由职业者，还要额外缴12%。 在此不作具体计算了，估计几年就能拿回成本（前提是能活到退休）。
二、商业养老保险
商业养老保险的品种很多，不过不论哪家保险公司的产品都经过国家保监会审核定价的，缴费方式和领取方式都大同小异，下面我以网球一姐李娜代言的泰康人寿的一款产品为例。
主险《泰康财富人生D款终身年金保险（分红型）》
附加险《泰康附加财富赢家定期寿险（万能型）》
假设投保人和被保险人为本人。
缴费方式：
主险每年缴费1万元（也可缴5千、2万、3万），缴15年。附加险一次性交10元。
领取方式：
15年缴满后就领钱，缴多少领多少，活多久领多久，最后还本付息。
保险合同以被保险人身故结束。被保险人身故时退还所缴保费，及保费产生的红利。
也就是说所缴的15万始终在帐户上的情况下，缴满十五年，就可以按每年1万元领取养老保险，一直领到身故。身故后15万保费留给受益人。如果活到88岁，也可以将15万取出来。合同结束。
举例：
被保险人王先生35岁。
每年缴费1万元，缴15年。共缴费15万
51岁开始王先生每年可领取1万元直到身故。（提示：若是社保必须60岁才能开始领钱）
身故后15万及万能帐户上的余额由受益人（可以是王先生妻子也可以是子女）领取。
此保险品种的运作方式为：四笔现金流进入万能帐户运作日计息月复利：
1.所缴保费产生的红利 2.每年度保险金额的10%（终身） 3.缴费期间每五年保险费的50%(共三次） 4.万能帐户资金的利率（月复利计息）。
每年领取的1万元，即是领取的万能帐户里运作出来的钱。（至于商业保险公司为什么能运作出几倍于本金的钱来，下一篇文章，我再跟大家一起探讨）
在被保险人生存期间，15万本金，始终在帐户上，只不过要领取这15万，需等到88岁，或身故留给受益人。
三、社会养老保险和商业养老保险的比较
1.若被保人缴费期间死亡，社会养老保险不完全退回本金 ，只退个人帐户所缴金额。
商业养老保险能拿回所缴保费及分红。
2.社会养老保险的所缴费用是每年递增的，退休收益也随工资递增。
商业养老保险费用是固定的，退休收益也是按合同责任约定的方式领取。
3.社会养老保险必须到法定退休年龄才能领钱。（若25岁开始缴缴15年，缴满了，还要等20年才领钱）
商业保险领取方式更灵活，交满后就可领取部分红利。
4.社会养老保险没有红利，是死钱没有进行任何运作。（国家已在试点改革，让社保上市参与投资分红计划）
商业保险是以日计息月复利的方式进行运作，有固定收益和分红收益。
5.社会养老保险是国家强制执行的社会保障，劳动者和企业都必须参加。
商业保险是一种双方自愿的受法律保护的契约行为，没有强制性。
6.社会养老保险政策由国家制定，在不断改革中，一定是存在变化的。
商业保险是由双方签定的合同为法律约束力，不能随意更改。
以上观点，仅代表个人观点，个体户和自由职业者究竟买社会养老保险好还是商业养老保险好？见仁见智！
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